Податковий помічник

Чиї задачі допоможе вирішити цей Шаблон?

Я сам є ФОП 3-ї групи і передусім розробляв цей шаблон для себе. Мені була потрібна система, яка допоможе фіксувати всі мої надходження та проводити автоматичні розрахунки. Для ФОП 3-ї групи це особливо важливо, адже часто ця група отримує дохід у валюті. Тому автоматичні розрахунки, які я налаштував, допомагають мені переводити суму у гривні та визначати загальний дохід.

Крім того, мені набридло постійно перевіряти, коли настають кінцеві дати подання звітності та сплати податків. Тому я додатково налаштував автоматичний підрахунок цих дат у цьому шаблоні. Детальніше про всі можливості шаблону поговоримо нижче.

Після того як я закрив ці питання для себе, подумав, що було б непогано розширити функціонал шаблону для всіх груп ФОП.

Тож цей шаблон підійде ФОП, які перебувають на спрощеній системі оподаткування, а саме:

• ФОП 1-ї групи
• ФОП 2-ї групи
• ФОП 3-ї групи
• ФОП 3-ї групи з ПДВ (крім питань, пов’язаних безпосередньо з ПДВ)

Єдині, кому з ФОП на спрощеній системі оподаткування цей шаблон не підійде — це ФОП 4-ї групи.

Функціонал шаблону

Цей шаблон включає в себе такий функціонал:

• фіксація розміру отриманого доходу з автоматичним підрахунком загального доходу;
• автоматичний розрахунок розмірів податків;
• автоматичний розрахунок дат для подання звітності та сплати податків;
• автоматичне визначення найближчої податкової дії;
• автоматичний розрахунок прибутку (за квартал);
• звіти у вигляді діаграм (на безкоштовному плані Notion буде доступний лише один звіт — це обмеження самого Notion і не пов’язане з функціоналом шаблону).

Далі розглянемо детальніше функціонал і принцип роботи з шаблоном.

Початкові дані для шаблону

Щоб усі розрахунки виконувалися коректно, вам потрібно зробити лише кілька речей:

• обрати групу вашого ФОП (це потрібно зробити лише для основних записів — у дочірніх вона успадковується). Якщо ви працюєте у попередньо налаштованому для вашої групи ФОП View (які вже є в шаблоні на момент придбання), зазначати групу вручну не потрібно, оскільки відповідні фільтри вже налаштовані;
• вручну ввести розмір прожиткового мінімуму (лише для ФОП 1-ї групи);
• вручну ввести розмір мінімальної заробітної плати (для всіх груп ФОП);
• додати обмінний курс для кожної транзакції на дату надходження коштів у валюті (для ФОП 3-ї групи і ФОП 3-ї групи з ПДВ).

Ці дані слід брати з інтернету. Усі подальші розрахунки базуватимуться саме на них, тож переконайтеся, що ви ввели правильну інформацію.

Фіксація отриманого доходу

1. Створіть основний запис і вкажіть “Дату Кварталу”. Заповніть поле End Date у властивості Дата кварталу / Дата надходження.
   
2. Заповніть дані, зазначені у попередньому пункті (Початкові дані для шаблону). Після цього ви автоматично отримаєте розмір Єдиного Соціального Внеску за один місяць та за квартал.
   
3. Всі надходження протягом кварталу треба створювати як дочірні записи.
   Після створення першого дочірнього запису у вас автоматично заповниться властивість “Найближча Дія”, яка покаже вам тип та дату найближчої податкової дії, яку ви маєте виконати.
   
4. У дочірньому записі проставте:

• Дату Надходження коштів;
• Дохід у ГРН;
• Дохід у Валюті (лише для ФОП 3 Групи та ФОП 3 Групи з ПДВ). Щоб перевести Дохід у Валюті в грн., вкажіть “Обмінний Курс”, який діяв на дату надходження коштів. Також ви можете визначити, у якій саме валюті зайшли кошти, просто проставивши галочку у відповідній властивості.
  

На цьому всі дії, які треба зробити вручну, завершуються. Далі все буде розраховано автоматично 😎

Автоматичний розрахунок Доходу

У властивості “Загальний підрахунок у ГРН.” підсумовується дохід, отриманий у грн. (властивість “Дохід у грн.”), та дохід, отриманий у валюті (властивість “Дохід у валюті”).

Ця властивість в першу чергу має значення для ФОП 3 групи та ФОП 3 групи з ПДВ. Для ФОП 1 та 2 групи вона дублює властивість “Дохід у грн.”, тому можете використовувати саме її. Різниці тут немає.

Весь дохід у відповідній колонці автоматично підсумовується на рівні кварталу (основний запис).

Автоматичний розрахунок податків

У шаблоні автоматично визначається розмір наступних податків:

• Єдиний податок;
• Військовий збір;
• Єдиний соціальний внесок;
• Сума вищевказаних податків

Розглянемо особливості для різних груп ФОП.

ФОП 1 Група

1. Єдиний Податок — сума не залежить від отриманого Доходу та автоматично визначається на основі заповненого Прожиткового Мінімуму.
2. Військовий Збір — сума не залежить від отриманого Доходу та автоматично визначається на основі заповненого розміру Мінімальної Заробітної Плати.
3. Єдиний Соціальний Внесок — сума не залежить від отриманого Доходу та автоматично визначається на основі заповненого розміру Мінімальної Заробітної Плати.

ФОП 2 Група

1. Єдиний Податок — сума не залежить від отриманого Доходу та автоматично визначається на основі заповненого розміру Мінімальної Заробітної Плати.
2. Військовий Збір — сума не залежить від отриманого Доходу та автоматично визначається на основі заповненого розміру Мінімальної Заробітної Плати.
3. Єдиний Соціальний Внесок — сума не залежить від отриманого Доходу та автоматично визначається на основі заповненого розміру Мінімальної Заробітної Плати.

ФОП 3 Група та ФОП 3 Група з ПДВ

1. Єдиний Податок — сума залежить від Доходу. Відповідні відсотки (5% та 3% для відповідних груп) вже проставлені у формулах. Розрахунок проводиться автоматично на основі доданого вами Доходу.
2. Військовий Збір — сума залежить від Доходу. Відповідний відсоток (1%) вже проставлений у формулах. Розрахунок проводиться автоматично на основі доданого вами Доходу.
3. Єдиний Соціальний Внесок — сума не залежить від отриманого Доходу та автоматично визначається на основі заповненого розміру Мінімальної Заробітної Плати.

Деякі особливості

Є певна особливість щодо сплати Єдиного Соціального Внеску, оскільки цей податок можна сплачувати як раз на місяць, так і раз на квартал. Для цього у шаблоні є відповідні властивості, які допоможуть вам відмічати, коли саме був сплачений відповідний податок.

Для ФОП 1 та 2 Групи є відповідні властивості і для Єдиного Податку, і для Військового Збору.

Властивість “ЄП+ВЗ+ЄСВ” показує суму податків за квартал. Якщо ви сплачували Єдиний Соціальний Внесок раз на місяць, то сума цього податку, врахована у вказаній властивості, зазначена в цій властивості, є лише інформативною та не означає, що ви знову маєте її сплатити.

Для ФОП 3 Групи та ФОП 3 Групи з ПДВ в такому випадку треба дивитися на властивості:

• Розмір Єдиного Податку;
• Розмір Військового Збору.

Оскільки сумарна властивість, зазначена вище, враховує ще Єдиний Соціальний Внесок, який ви вже сплатили, якщо платили цей податок раз на місяць.

ФОП 1 Групи та ФОП 2 Групи платять Єдиний Податок та Військовий Збір раз на місяць, тому властивість “ЄП+ВЗ+ЄСВ” є для них суто інформативною.

Якщо ФОП обирають платити Єдиний Соціальний Внесок раз на квартал, то розмір цього податку автоматично розраховується у властивості “Розмір ЄСВ за Квартал”.

Автоматичний розрахунок Податкових Дат

У шаблоні автоматично розраховуються наступні дати:

• Подача Податкової Декларації;
• Сплата Єдиного Податку;
• Сплата Військового Збору;
• Сплата Єдиного Соціального Внеску за Квартал;
• Сплата Єдиного Соціального Внеску Помісячно.

При цьому всі ці дати також враховують різні особливості, встановлені законом, на випадок, коли дата випадає на вихідний, святковий або неробочий день. Втім, все одно радив би не затягувати відповідні дії до крайньої дати.

Розрахунки вже враховують Групу вашого ФОП.

З більш детальними особливостями Шаблону можете ознайомитись в цій Примітці.

Автоматичний розрахунок прибутку (за квартал)

У шаблоні автоматично розраховується ваш прибуток на основі різниці між вашим доходом та сумою податків, яка підлягає сплаті.

Прибуток сумується лише за квартал. Переглянути прибуток за місяць — неможливо. Це пов’язано з тим, що я не можу знати, як ви плануєте сплачувати Єдиний Соціальний Внесок: раз на місяць чи раз на квартал.

Клієнти та Послуги

У шаблоні ви можете вказати клієнта, від якого ви отримали конкретний дохід, а також визначити, по якому типу послуги вами було отримано цей дохід.

Для чого потрібна сторінка Бази Даних?

Сторінка “Бази Даних” зберігає базу даних і є своєрідним архівом усіх ваших записів. Не видаляйте цю сторінки, оскільки ви втратите цей шаблон.

Звіти

У шаблоні є преналаштовані звіти, які дозволять вам швидше аналізувати інформацію по вашій підприємницькій діяльності. Ви знайдете такі звіти, як:

• Загальний Дохід;
• Сума Податків;
• Помісячний Дохід;
• Прибуток за Квартал;
• Дохід за Клієнтами;
• Дохід за Послугами.

Для ще більшого розуміння можливостей шаблону, раджу переглянути відео-інструкцію або продивитись демонстраційну версію шаблону.

Отримайте цей Шаблон зараз і підвищіть свою продуктивність!